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學校概況云南省種禽繁育推廣中心2020年度部門決算公開
目錄
第一部分 云南省種畜繁育推廣中心概況
一、主要職能
二、部門基本情況
第二部分 2020年度部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預算財政撥款收入支出決算表
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表
七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
八、國有資本經營預算財政撥款收入支出決算表
九、“三公”經費、行政參公單位機關運行經費情況表
第三部分 2020年度部門決算情況說明
一、收入決算情況說明
二、支出決算情況說明
三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
四、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明
第四部分 其他重要事項及相關口徑情況說明
一、機關運行經費支出情況
二、國有資產占用情況
三、政府采購支出情況
四、部門績效自評情況
（一）部門整體支出績效自評情況
（二）部門整體支出績效自評表
（三）項目支出績效自評表
五、其他重要事項情況說明
第五部分 名詞解釋
第一部分 云南省種畜繁育推廣中心概況
一、主要職能
（一）主要職能
云南省種禽繁育推廣中心（原云南省種雞場）建成于1986年，肩負我省良種蛋雞的引進、繁殖、推廣等任務，提供種雞、種蛋和養(yǎng)雞技術服務，面向市場提供鮮蛋、淘汰雞等。2016年1月按照云編辦〔2012〕93 號文件批復，原云南省祖代肉種雞場并入后更名為云南省種禽繁育推廣中心。宗旨和業(yè)務范圍：開展種禽原種引種、保種、選育工作；優(yōu)良種禽基因儲備、地方良種種禽品種資源保護與開發(fā)利用研究；家禽疾病防治技術研究；開展良種禽繁育體系建設工作；家禽生產示范與科學技術試驗、養(yǎng)殖技術研究、畜牧獸醫(yī)人才培訓與對外交流，家禽養(yǎng)殖場的科學規(guī)劃與設計。單位原隸屬于云南省農業(yè)廳的財政差額撥款事業(yè)單位，執(zhí)行《國有農牧漁良種場財務會計制度》，內設辦公室、財務科、生產技術科、供銷科和保衛(wèi)科等內設機構，生產技術科下設育雛育成車間、種雞車間、孵化車間、防疫組、動能維護組等部門。2018年按照《中共云南省委機構編制辦公室關于調整云南農業(yè)職業(yè)技術學院隸屬關系的通知》（云編辦〔2018〕200號）要求，將云南省種畜繁育推廣中心、云南省種禽繁育推廣中心、云南省原種豬繁育推廣中心并入云南農業(yè)職業(yè)技術學院，云南農業(yè)職業(yè)技術學院隸屬關系由云南省農業(yè)農村廳調整為云南省教育廳，從2019年起執(zhí)行政府會計制度。
（二）2020年度重點工作任務介紹
為把我單位小哨場區(qū)土地移交滇中新區(qū)推進建設，同時為保證不把老場區(qū)禽病病源等染污帶入馬龍新場區(qū)，我單位2018年完全停止了種雞引種，2017年引入的種雞于2019年1月達齡適時淘汰，小哨場區(qū)于2019年2月起全面停產。由于馬龍新場區(qū)工程建設未能按計劃完成，導致2019年和2020年均無法如期引入后備種雞，無法恢復生產導致未能如期完成年度既定的目標任務。
2020年度財政撥款基本支出撥款80.97萬元（其中對個人和家庭額補助80萬元，退休公用經費0.97萬元），項目經費撥款16.5萬元（2019年度指標結轉），財政撥款合計97.47萬元。定額補助撥款同上年一致，退休公用經費與上年相比減少0.06萬元。2020年度基本支出80.97萬元全部用于人員基本支出，項目經費撥款16.5萬元因馬龍項目未建成投產而未使用。
2020年未實現(xiàn)銷售收入，較上年110.43萬元減少110.43萬元；因新冠肺炎疫情響應國家有關部門要求，實行減租免租22.74萬元，年度房租收入為8.55萬元，較上年32.45萬元減少23.9萬元；收到搬遷補償款16萬元，固定資產處置收入27.62萬元，2020年總收入54.50萬元，較上年142.89萬元減少88.39萬元。
2020年營業(yè)成本0萬元（上年128.3萬元），經營費用628.51萬元（其中工資福利支出418.54萬元，商品和服務支出63.06萬元，遺屬生活補助1.3萬元，固定資產折舊138.74萬元，無形資產攤銷0.46萬元，馬龍項目未經批準建房處罰款6.41萬元），較上年602.02萬元增加26.49萬元，資產處置費用3.66萬元（其中清查審計費2萬元，處理折舊費1.66萬元）。成本費用合計632.17萬元，較上年710.48萬元減少78.31萬元。
2020年我中心財務會計虧損577.67萬元，與上年虧損578.1萬元基本持平。
二、部門基本情況
（一）部門決算單位構成
納入云南省種禽繁育推廣中心部門2020年度部門決算編報的單位共1個。其中：其他事業(yè)單位1個。
（二）部門人員和車輛的編制及實有情況
云南省種禽繁育推廣中心單位事業(yè)編制人數43人，2020年末實有人員編制30人。其中：事業(yè)編制30人，在職在編實事業(yè)人員30人。
離退休人員26人。其中：離休0人，退休26人。
實有車輛編制0輛，在編實有車輛3輛。
第二部分 2020年度部門決算表
（詳見附件）
《政府性基金預算財政撥款收入支出決算表》和《國有資本經營預算財政撥款收入支出決算表》無數據，原因為本部門2020年度無政府性基金預算財政撥款收支和國有資本經營預算財政撥款收支，故前述兩表無數據。
第三部分 2020年度部門決算情況說明
一、收入決算情況說明
云南省種禽繁育推廣中心部門2020年度收入合計150.66萬。其中：財政撥款收入80.97萬元，占總收入的53.74%；經營收入69.69萬元，占總收入的46.26%。
與上年對比：
本年收入預算安排上下年度對比（上年度286.69萬元，本年度150.66萬元）減少136.03萬元，變動比率-47.45%。
本年收入預、決算對比（本年收入預算數2927.02萬元，決算數150.66萬元）減少2776.36萬元，變動比-94.85%。其中經營收入預、決算對比（本年經營收入年初預算數2829.55萬元，決算數69.69萬元）減2759.86萬元，變動比率-97.54%%；財政撥款收入預、決算對比（本年財政撥款收入年初預算數97.47萬元，決算數80.97萬元萬元）減少16.5萬元，變動比率-16.93%。
差異主要原因分析：為把我單位小哨場區(qū)土地移交滇中新區(qū)推進建設，同時為保證不把老場區(qū)禽病病源等染污帶入馬龍新場區(qū)，我單位2018年完全停止了種雞引種，2017年引入的種雞于2019年1月達齡適時淘汰，小哨場區(qū)于2019年2月起全面停產。由于馬龍新場區(qū)工程建設未能按計劃完成，導致2019年和2020年均無法如期引入后備種雞，無法恢復生產導致未能如期完成年度既定的目標任務。
二、支出決算情況說明
云南省種禽繁育推廣中心部門2020年度支出合計630.56萬元。其中：基本支出80.97萬元，占總支出的12.84%；經營支出549.59萬元，占總支出的87.16%。
與上年對比：
本年支出預算安排上下年度對比（上年度760.92萬元，本年度630.56萬元）減少130.36萬元，變動比率-17.13%。
本年度支出預、決算對比（本年支出年初預算數2927.02萬元，決算數630.56萬元）減少2296.46萬元，變動比率-78.46%。其中基本支出預、決算對比（本年基本支出年初預算數80.97萬元，決算數80.97萬元）無變動；項目支出預、決算對比（本年項目支出年初預算數16.5萬元（2019年度指標結轉），決算數0萬元）減少16.5萬元，變動比率100%。
差異主要原因分析：為把我單位小哨場區(qū)土地移交滇中新區(qū)推進建設，同時為保證不把老場區(qū)禽病病源等染污帶入馬龍新場區(qū)，我單位2018年完全停止了種雞引種，2017年引入的種雞于2019年1月達齡適時淘汰，小哨場區(qū)于2019年2月起全面停產。由于馬龍新場區(qū)工程建設未能按計劃完成，導致2019年和2020年均無法如期引入后備種雞，無法恢復生產導致未能如期完成年度既定的目標任務。
（一）基本支出情況
2020年度用于保障云南省種禽繁育推廣中心機構正常運轉的日常支出80.97萬元。與上年81.03萬元對比減少0.06，變動原因是退休人員公用經費人均標準有細微變化。包括基本工資、津貼補貼等人員經費支出80.00萬元，占基本支出的98.80%。辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等公用經費0.97萬元，占基本支出的1.20%。
（二）項目支出情況
2020年度用于保障云南省種禽繁育推廣中心為完成特定事業(yè)發(fā)展目標，用于專項業(yè)務工作的經費支出0.00萬元。原因：2019年項目經費額度16.5萬元因馬龍基地建設項目未能按計劃完成，無法恢復生產經營，項目無法開展實施而結轉2020年，2020年也因馬龍項目未能按計劃完成無法恢復生產經營，項目無法開展實施，年終財政收回了項目經費額度。
三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況
云南省種禽繁育推廣中心部門2020年度一般公共預算財政撥款支出80.97萬元，占本年支出合計的12.84%。與上年81.03萬元對比減少0.06，變動原因是退休人員公用經費人均標準有細微變化。
（二）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況
1.一般公共服務（類）支出0.00萬元；
2.外交（類）支出0.00萬元；
3.國防（類）支出0.00萬元；
4.公共安全（類）支出0.00萬元；
5.教育（類）支出0.00萬元；
6.科學技術（類）支出0.00萬元；
7.文化旅游體育與傳媒（類）支出0.00萬元；
8.社會保障和就業(yè)（類）支出0.97萬元；
9.衛(wèi)生健康（類）支出0.00萬元；
10.節(jié)能環(huán)保（類）支出0.00萬元；
11.城鄉(xiāng)社區(qū)（類）支出0.00萬元；
12.農林水（類）支出80.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的98.80%。主要用于支付在職職工工資；
13.交通運輸（類）支出0.00萬元；
14.資源勘探信息等（類）支出0.00萬元；
15.商業(yè)服務業(yè)等（類）支出0.00萬元；
16.金融（類）支出0.00萬元；
17.援助其他地區(qū)（類）支出0.00萬元；
18.自然資源海洋氣象等（類）支出0.00萬元；
19.住房保障（類）支出0.00萬元；
20.糧油物資儲備（類）支出0.00萬元；
21.國有資本經營預算（類）支出0.00萬元；
22.災害防治及應急管理（類）支出0.00萬元；
23.其他（類）支出0.00萬元；
24.債務還本（類）支出0.00萬元；
25.債務付息（類）支出0.00萬元；
26.抗疫特別國債安排（類）支出0.00萬元；
四、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明
(一) 一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算總體情況
云南省種禽繁育推廣中心是差額撥款單位，財政特殊供給，沒有一般公共預算財政撥款“三公”經費支出預算。單位發(fā)生的“三公”經費以經營收入列支，在經營支出中反映。
2020年“三公”經費支出2.74萬元，較上年度6.37萬元減少3.63萬元，降低56.99%。其中:公務接待費支出1.78萬元，較上年度3.34萬元減少1.56萬元，降低46.71%；公務用車運行維護費支出1.78萬元，較上年3.03萬元減少1.25萬元，降低41.25%。
“三公”經費支出較上年減少的主要原因：因新冠肺炎疫情，1-8月份原則上不予接待，1-6月份車輛通行免收過路費，公務出行減少導致公務車輛使用頻次銳減達80%以上，馬龍項目未完成，生產未啟動，為生產服務的車輛使用大幅減少。
(二) 一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算具體情況
云南省種禽繁育推廣中心是差額撥款單位，財政特殊供給，沒有一般公共預算財政撥款“三公”經費支出預算。單位發(fā)生的“三公經費”以經營收入列支，在經營支出中反映。2020年“三公”經費支出2.74萬元，較上年度6.37萬元減少3.63萬元，降低56.99%。其中:
公務接待費支出1.78萬元，較上年度3.34萬元減少1.56萬元，降低46.71%。主要用于校企合作業(yè)務洽談、客戶接待和設備廠家專業(yè)技術人員接待，計39批次389人次。
公務用車運行維護費支出1.78萬元，較上年3.03萬元減少1.25萬元，降低41.25%。主要用于行政辦公用車所需車輛燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等。
“三公”經費支出較上年減少的主要原因：因新冠肺炎疫情，1-8月份原則上不予接待，1-6月份車輛通行免收過路費，公務出行減少導致公務車輛使用頻次銳減達80%以上，馬龍項目未完成，生產未啟動，為生產服務的車輛使用。
第四部分 其他重要事項及相關口徑情況說明
一、機關運行經費支出情況
云南省種禽繁育推廣中心無機關運行經費支出。
二、國有資產占用情況
截至2020年12月31日，云南省種禽繁育推廣中心部門資產總額1270.43萬元，其中，流動資產662.87元，固定資產505.98元，對外投資及有價證券15萬元，在建工程25.73元，無形資產25.13元，其他資產35.71元（具體內容詳見附表）。與上年相比，本年資產總額比上年1662.03減少391.6萬元，其中；流動資產比上年911.76萬元減少248.89萬元，固定資產比上年647.18萬元減少141.2萬元，對外投資和在建工程與上年沒有變動，無形資產25.59萬元減少0.29萬元，其他資產比上年增加36.76萬元減少1.05萬元。無房屋建筑物和車輛處置；報廢報損資產134項，賬面原值439.24萬元（云財資〔2020〕111號），實現(xiàn)資產處置收入27.62萬元；；出租房屋445平方米，賬面原值45萬元，實現(xiàn)資產使用收入8.55萬元。
國有資產占有使用情況表
單位：萬元|
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三、政府采購支出情況
2020年度，部門政府采購支出總額0萬元。
四、部門績效自評情況
部門績效自評情況詳見附表（附表10-附表12）。
五、其他重要事項情況說明
報表中在建工程25.73萬元，系原云南省祖代肉種雞場在1995年至1997年基本建設期間建造的種雞舍基礎，因當時項目建設超出概算，資金缺口較大，未能在此基礎上繼續(xù)建蓋雞舍，沒能形成可使用的實物資產（經過二十幾年的雨水沖刷和自然沉降，已看不到形狀），長期掛賬于在建工程科目，幾次資產清產和審計均未能核銷。
因原云南省祖代肉雞場的賬務于2016年1月正式并入云南省種禽繁育推廣中心，但祖代肉種雞場尚有整體承包合同未終止，承包方在其場區(qū)內新有固定資產等投資，未進行相關清算等客觀情況的存在，最終合同的終止和相關清算，將有可能對種禽中心賬務產生較大變化。
我單位債權中應收賬款118.0萬元。其中24.69萬元為原云南省祖代肉種雞場1999年至2006年生產期間銷售產品因市場、雞苗質量等原因未能收回的銷售款，多年來已無法收回。原云南省種雞場掛賬應收云南省農業(yè)廳房改辦50萬元，云南省農業(yè)廳現(xiàn)已無農業(yè)廳房改辦此部門，此款無法收回。原云南省種雞場于1996年投資云南省獸藥公司15萬元，該公司20年前就已不存在，該投資已不能收回。
我單位總負債1745.53萬元（其中原云南省祖代肉種雞場1419.5萬元），原云南省祖代肉種雞場“其他應付款”為1290.96萬元，主要是昆明市農墾總公司整體承包云南省祖代肉種雞場20年（合同期限至2027年5月），整體承包實施單位昆明云嶺廣大種禽飼料有限公司代祖代雞場償還的基本建設債務、生產欠（借）款債務、銀行貸款債務和祖代雞場向云嶺廣大公司借款用于發(fā)放職工工資和交繳社保費形成的債務共計1134.79萬元，因承包合同未明確資金以何種方式對代償還的債務進行賬務處理，祖代雞場財務部門只能將其掛入其他應付款。
在原云南省祖代肉種雞場退休的1位退休職工未能進入社保，其退休生活費的統(tǒng)籌外部分和0.12萬元退休生活補貼由單位自籌發(fā)放。
近幾年來，由于受市場環(huán)境變化、人員工資及社保費用支出增加、飼養(yǎng)環(huán)境年代久污染重、祖代雞場并入人員支出增加但因整體承包未解除不能增加生產規(guī)模、為配合搬遷至馬龍示范園區(qū)逐步壓縮引種規(guī)模等因素影響，我單位今后將可能繼續(xù)虧損。若存量貨幣資金繼續(xù)逐年下降，加上原祖代肉雞場巨額負債尚未得到妥當解決，導致償債能力急劇下降。
六、相關口徑說明
（一）基本支出中人員經費包括工資福利支出和對個人和家庭的補助，公用經費包括商品和服務支出、資本性支出等人員經費以外的支出。
（二）機關運行經費指行政單位和參照公務員法管理的事業(yè)單位使用一般公共預算財政撥款安排的基本支出中的公用經費支出。
（三）按照黨中央、國務院有關文件及部門預算管理有關規(guī)定，“三公”經費包括因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費、公務接待費。其中：因公出國（境）費，指單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置費，指公務用車購置支出（含車輛購置稅、牌照費）；公務用車運行維護費，指單位按規(guī)定保留的公務用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務用車指用于履行公務的機動車輛，包括省部級干部專車、一般公務用車和執(zhí)法執(zhí)勤用車；公務接待費，指單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。
（四）“三公”經費決算數：指各部門（含下屬單位）當年通過本級財政一般公共預算財政撥款和以前年度一般公共預算財政撥款結轉結余資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費支出數（包括基本支出和項目支出）。
第五部分 名詞解釋
情況說明里涉及到需要解釋說明的決算相關專用名詞，在此進行說明解釋。若沒有涉及專用名詞，請說明不涉及專用名詞。
附件：/upload/images/SITE_master_site/202109/18/云南省種禽繁育推廣中心2020年度部門決算公開表.xls
